Dlaczego otrzymałem zmienione zeznanie podatkowe?

Określone inwestycje są podatne na coroczną reklasyfikację dochodu i inne korekty dokonywane przez ich emitenta, często po wystawieniu pierwotnego zeznania podatkowego dla konta. W takim przypadku wydawane jest zmienione zeznanie podatkowe. Zmiana klasyfikacji dochodu oznacza, że część lub całość dochodu wypłaconego inwestorom w ciągu roku podatkowego podlega zmianie charakteru podatkowego lub traktowania. Przykłady tego są następujące: Real Estate Investment Trusts (REITs) - reklasyfikacja często występuje z powodu korekt amortyzacji i/lub zysków lub strat ze sprzedaży nieruchomości; Unit Investment Trusts (UITs) - UITs opodatkowane jako grantor trusts powszechnie reklasyfikują dochód związany ze zwrotem kapitału, kwalifikowanymi dywidendami, krótkoterminowymi vs. długoterminowymi zyskami kapitałowymi, rabatami z tytułu pierwotnej emisji, odsetkami, opłatami i wydatkami. Fundusze inwestycyjne - reklasyfikacja może wystąpić, jeśli wypłaty z funduszu w ciągu roku przewyższały zyski lub jeśli udziały funduszu obejmowały papiery wartościowe podlegające reklasyfikacji (np. zwolnione z podatku fundusze inwestycyjne, REIT): Co powinienem zrobić, jeśli otrzymam zmieniony formularz 1099? w Bazie wiedzy MEXEM.